Pred članovima Gradskog veća Grada Leskovca našao se Izveštaj o izvršenju budžeta za period 1.1.-30.9.2025. godine. Izveštaj je obrazložila Marija Milosavljević, šefica Odelenja za finansije. Ona je istakla da ukupno ostvareni prihodi, primanja i preneta neutrošena sredstva u prvih devet meseci 2025. godine iznose 4.353.777.312 dinara ili 62,3% u odnosu na godišnji plan.
„Grupa prihoda porez na dohodak, dobit i kapitalne dobitke ostvaren je sa 69,2% ili u nominalnom iznosu 2.481.628.387 dinara. U okviru ove grupe prihoda porez na zarade ostvaren je sa najvećim procentom učešća i ostvarenjem od 72.5% odnosno u iznosu od 2.045.130.761 dinara. Porez na prihod od samostalne delatnosti ostvario se sa 60,9%. Ova grupa prihoda ostvaruje se zadovoljavajuće u pomenutom periodu. Grupa prihoda porez na imovinu ostvarena je sa 479.481.873 dinara. Ovde je najznačajniji porez na imovinu od fizičkih i pravnih lica. Porez na imovinu od fizičkih lica ostvaren je sa 270.076.051 dinara dok se porez na imovinu od pravnih lica ostvario u iznosu od 134.505.517 dinar. Ova grupa prihoda predstavlja kombinaciju ustupljenih i izvornih prihoda, gde se znatno veće ostvarenje naročito izvornih prihoda očekuje u poslednjem kvartalu godine.
Grupa prihoda porez na dobra i usluge ostvarena je sa 67,1%. Najveće učešće u ovoj grupi prihoda ima komunalna taksa na vozila sa ostvarenjem od 65,8% u odnosu na godišnji plan kao i Posebna naknada za zaštitu životne sredine sa ostvarenjem od 72.5%. Naplata firmarine ostvarena je sa 79% u odnosu na godišnji plan, odnosno sa 56.096.682 dinara. Ova grupa prihoda ima konstantne prihode tokom cele godine. Transferi od drugih nivoa vlasti ostvareni su sa 73,1% u odnosu na plan .
Nenamenski transferi ostvareni su sa 75%, dok su se tekući namenski transferi ostvarili sa 60,3% u odnosu na godišnji plan.
Grupa prihoda prihod od imovine ostvarena je sa 54,5%. Slabije ostvarenje ove grupe prihoda leži u malom ostvarenju prihoda koji ima najveće učešće u ovoj grupi, a to je Doprinos za uređivanje građevinskog zemljišta, koji se ostvario sa 56,2% u odnosu na plan ili u iznosu od 16.854.336 dinara. Prihodi od prodaje dobara i usluga ostvarili su se u iznosu od 101.354.557 dinara odnosno sa 57,1% u odnosu na godišnji plan. U strukturi ovih prihoda svi nominalno veći prihodi su se ostvarivali na zadovoljavajućem nivou. Grupa prihoda novčane kazne i oduzeta imovinska korist ostvarena je sa 49% što nominalno iznosi 5.389.570 dinara, dok su se mešoviti i neodređeni prihodi ostvarili sa 21.897.935 dinara, odnosno sa 25,8% u odnosu na godišnji plan. Na niži procenat ostvarenja prihoda od idealnih matematičkih 75% uticalo je neostvarenje Primanja od prodaje kako nepokretnosti u korist gradova tako i primanja od prodaje zemljišta.“
Milosavljevićeva kaže da ono što ohrabruje i obećava je činjenica da svi prihodi koji oslikavaju povećanu zaposlenost, rast zarada, povećanu privrednu aktivnost, ne samo da imaju dobro ostvarenje u prvih devet meseci tekuće godine, već beleže i konstantni rast iz godine u godinu, kao i da se može videti da je ostvarenje prihoda, primanja i prenetih sredstava iz prethodne godine omogućilo da se blagovremeno izvršavaju svi dospeli rashodi i izdaci, kao i da i lokalna samouprava nesmetano funkcioniše. Ona je iznela i podatak da je na kraju ovog izveštajnog perioda iskazan budžetski deficit u iznosu od 94.469.157 dinara, dok je saldo na računu na dan 30.09.2025. godine iznosio 113.429.942 dinara.
RASHODI
„Što se tiče rashoda i izdataka oni su izvršeni sa 60,7% u odnosu na godišnji plan i ukupno iznose 4.240.347.370 dinara. Rashodi za zaposlene izvršeni su sa 1.332.414.611 dinara. Iz gradskog budžeta redovno se isplaćuju kako zarade, tako i putni troškovi i sva ostala davanja za upošljenike svim direktnim i indirektim korisnicima budžeta. Rashodi u grupi korišćenje roba i usluga realizovani su u iznosu od 1.049.232.492 dinara ili 55,1% u odnosu na planirane. Najveće učešće u okviru ove grupe imaju stalni troškovi sa izvršenjem od 313.413.025 dinara, dok najmanje učešće imaju troškovi putovanja sa iznosom od 4.616.509 dinara. Poštujemo rokove plaćanja za račune i situacije koje su prijavljene u Centralnom registru faktura. Što se tiče obaveza po osnovu uzetih kredita, kako na ime otplate glavice duga, tako i na ime otplate kamata, one su izmirene u iznosu od 608.571 dinar.
Na ime tekućih i kapitalnih subvencija izvršeno je u periodu od 01.01.-30.09.2025. godine 333.370.445 dinara od planiranih 607,2 miliona dinara. Od ovog iznosa 100,3 miliona dinara je isplaćeno Javnim i Javno komunalnim preduzećima, 35,1 mil dinara izdvojeno na ime subvencija privatnim vrtićima, tj. za subvencionisanje troškova boravka dece u privatnim vrtićima, iznos od 19,3 miliona dinara isplaćen je kao subvencija privatnim preduzećima u okviru projekta Energetska sanacija objekata javne namene, dok je 26 miliona dinara isplaćeno medijima. U kategoriji dotacije i transferi izvršenje je 54% ili u iznosu od 349.102.605 dinara i najvećim delom odnosi se na finansiranje osnovnog i srednjeg obrazovanja, kao i za oblast socijalne zaštite i to u iznosu od 266,2 miliona dinara. U okviru kategorije socijalna zaštita redovno se servisiraju naknade za novorođenu decu, jednokratne novčane pomoći, troškovi prevoza pratiocima i deci sa posebnom potrebama, kao i nabavka udžbenika (tj. isplata po 6.000 dinara na račun roditelja) svim đacima prvacima sa teritorije grada Leskovca. Za socijalnu zaštitu je u prvih devet meseci ove godine isplaćeno ukupno 106.619.024 dinara. Ostali rashodi izvršeni su sa 633.945.901 dinara ili 82,9%, a na ovako visok procenat uticale su novčane kazne i penali po rešenju sudova koji su se izvršili sa 366.405.933 dinara. Razlozi su dobro poznati svima, a to je jednostavna procedura naplate putem izvršitelja, a po osnovu eksproprijacija zemljišta, kao i tužbe po osnovu ujeda pasa.“
Milosavljevićeva dodaje i da se redovno izvršavaju obaveze prema udruženjima iz oblasti kulture, sporta i socijale, a na osnovu sprovedenih javnih konkursa.
„Sagledavajući izveštajni devetomesečni period možemo videti da je ostvarenje prihoda, primanja i prenetih sredstava iz prethodne godine, omogućilo nesmetano izvršavanje rashoda i izdataka i funkcionisanje lokalne samouprave. Na osnovu navedenog, možemo zaključiti da se izvršenje budžeta odvija po planu o izvršenju budžeta, što znači da smo budžet realno planirali i da imamo dovoljno novca u budžetu grada za sve one investicije koje smo Odlukom o budžetu za 2025.godinu i planirali.“
REBALANS
Šefica Odelenja za finansije Marija Milosavljević obrazložila je izmene i dopune Odluke o budžetu Grada Leskovca za 2025. godinu.Ona je kao razloge za donošenje ove odluke rekla da je proistekao iz potrebe da se budžetska sredstva usklade sa realno nastalim nepredviđenim i zakonom utvrđenim obavezama koje su se pojavile nakon usvajanja inicijalnog budžeta i prvog rebalansa.
„Glavni razlozi za ovaj rebalans su: povećanje mase za plate, a usled izmene Uredbe o koeficijentima za obračun i isplatu plata zaposlenih u javnim službama kao i dopune i izmene Uredbe o koeficijentima za obračun i isplatu plata imenovanih i postavljenih lica i zaposlenih u državnim organima, ali i povećanja minimalne cene rada. Zatim neophodnost ukalkulisavanja finansijskih sredstva u tekućoj godini za početak realizacije kapitalnog i prestižnog projekta: Prestonica kulture “Leskovački paviljon kulture”. Da bi se projekat uspešno pokrenuo i realizovale planirane aktivnosti i u ovoj godini, neophodno je obezbediti inicijalna sredstva.
-povećanja troškova za kazne i penale i naknade štete usled ujeda pasa lutalica kao i troškova po osnovu faktičke eksproprijacije na osnovu sudskih presuda
-promena pojedinih projekcija prihoda na osnovu ostvarenja budžeta u prvih 10 meseci tekuće godine i
-raspored novoprojektovanih prihoda na aproprijacijama kod korisnika budžetskih sredstava.“
Milosavljevićeva je pobrojala i promene koje su predložene rebalansom.
„Ovim rebalansom budžeta za 2025 godinu dat je predlog visine prihoda i primanja i rashoda i izdataka sa sredstvima iz viška prihoda po Završnom računu za 2024. godinu u iznosu od 7.266.054.000 dinara, odnosno povećanje od 262.867.000 dinara, odnosno 3,8 % u odnosu na poslednju izmenu budžeta. U delu Prihodi od poreza na dohodak, dobit i kapitalne dobitke došlo je do povećanja prihoda od poreza na zarade i to za 276,5 miliona dinara, a na osnovu ostvarenja u prvih 10 meseci i projekcije ostvarenja do kraja godine, a usled povećanja minimalne cene rada, ali i povećanja plata u javnom sektoru. Došlo je do uvećanja i kod poreza na imovinu, jer u grupi prihoda od poreza na prenos apsolutnih prava i to za osam miliona dinara, a po osnovu ostvarenja u prethodnim mesecima tekuće godine i projekcije ostvarenja do kraja godine. Glavni razlog za veći prihod je veći broj kupoprodajnih ugovora, kao i veće cene nepokretnosti na tržištu. U delu porez na dobra i usluge uvećanje je za 44 miliona dinara. najveće uvećanje beleži prihod od komunalne takse za držanje motornih i drumskih vozila i to u iznosu od 30 miliona dinara, a na osnovu boljeg ostvarenja u prethodnim mesecima tekuće godine. Komunalna taksa na firmu uvećana je za 15 miliona dinara i sada iznosi 86 miliona dinara, a na bazi projekcije ostvarenja do kraja godine. Došlo je i do uvećanja Transfera od drugih nivoa vlasti, pa je tekući namenski transfer uvećan za 44.235.000 dinara i to za realizaciju projekta Prestonica kulture “Leskovački paviljon kulture” za šta su obezbeđena sredstva iz budžeta Republike Srbije i to u iznosu od 32 miliona dinara na ime tekućih transfera, dok će iznos od 73 miliona dinara biti prenet na ime Kapitalnih transfera.
Prihodi od imovine uvećani su za 13.960.000 dinara, jer je došlo do povećanja Doprinosa za uređivanje građevinskog zemljišta za iznos od 10 miliona dinara.Ovo povećanje nije rezultat promene metodologije obračuna ili visine samog doprinosa, već je direktna posledica izuzetno povoljnih tržišnih kretanja i pojačane građevinske aktivnosti na teritoriji naše lokalne samouprave. Primanja od prodaje zemljišta planirana su u iznosu od 73.000.000 odnosno, umanjena su za 110.000.000 dinara u odnosu na prvobitno planiranih 183 miliona dinara, dok su primanja od prodaje nepokretnosti umanjena za 120 miliona dinara, a usled promene prioriteta, ali i nerešenih pravno imovinskih odnosa na određenim parcelama koje su bile planirane za prodaju. Sopstveni prihodi budžetskih korisnika planirani su u iznosu od 27.336.000 što je uvećanje od 13,9 miliona dinara.“
Milosavljevićeva kaže da je u postupku pripreme ove Odluke, a u saradnji sa budžetskim korisnicima, izvršeno sagledavanje svih potreba korisnika budžeta grada u 2025.godini, sagledana je dinamika izvršenja pojedinih izdataka, i na osnovu informacija o potrebama korisnika, a u skladu sa prioritetima i raspoloživim sredstvima urađena je raspodela sredstava za finansiranje javnih rashoda grada u 2025.godini.
„Rashodi i izdaci planiraju se u iznosu od 7.238.718.000 dinara za 2025. godinu. Rebalansom budžeta obezbeđena su dodatna sredstva i to u okviru nekoliko programa. U grupi subvencije za komunalne delatnosti obezbeđeno je dodatnih 6,8 miliona dinara. Za lokalni ekonomski razvoj uvećanje je 5,6 miliona dinara. Došlo je do neznatnih korekcija na pojedinim pozicijama, a dodatni iznos od 8,5 miliona dinara obezbeđen je za projekat Regionalni inovacioni Startap centar. Za program predškolskog vaspitanja planirana su uvećavana za 27,5 miliona dinara. Ovo povećanje je najznačajnije kod usklađivanja mase za zarade zaposlenih i to u iznosu od 27 miliona dinara. Uvećanje za osnovno obrazovanje iznosi 18,4 miliona dinara i to najvećim delom za troškove socijalnih davanja, stalnih troškova, ali i na ime novčanih kazni i penala, za šta je izdvojeno dodatnih 7,8 miliona dinara, a na ime rešavanja deblokade Škole za osnovno obrazovanje i vaspitanje „11 oktobar”. Dodatna sredstva u iznosu od 4.600.000 opredeljena su za socijalnu i dečiju zaštitu. uvećanje za razvoj kulture i informisanja iznosi 144,1 milion dinara, a najveći deo uvećanja, 123,9 miliona dinara, namenjen je finansiranju projekta Prestonica kulture „Leskovački paviljon kulture”, dok se preostali iznos od 20,2 miliona dinara usmerava na redovno funkcionisanje ustanova kulture. Ovaj deo sredstava je prevashodno namenjen pokrivanju uvećanih troškova zarade zaposlenih u ovim ustanovama. Predloženi rebalans budžeta predviđa i korekciju plana rashoda u okviru programa opšte usluge lokalne samouprave u ukupnom iznosu od 82.926.000 dinara. Ovo povećanje je neophodno radi obezbeđivanje sredstava za nesmetano funkcionisanje lokalne samouprave i izmirivanje zakonom utvrđenih obaveza koje su se pojavile tokom godine. Povećano je izdvajanje za usluge po ugovoru u iznosu od 20 miliona dinara ali i izdvajanje na ime novčanih kazni i penala u iznosu od 50 miliona dinara, a predstavlja izvršenje zakonskih i sudskih obaveza naknade šteta usled ujeda pasa lutalica, kao i naknada za faktičku eksproprijaciju po osnovu nerešenih pitanja imovine, dok je na ime troškova kamate izdvojeno dodatnih 3,5 miliona dinara. Kod organizacije saobraćaja i saobraćajne infrastrukture došlo je do umanjenja planiranih sredstava u ukupnom iznosu od 41 miliona dinara. Ovo umanjenje nije rezultat odustajanja od planiranih projekata, već posledica odgovornog i racionalnog upravljanja sredstvima i usklađivanja sa realnim potrebama. Određeni projekti su predefinisani tako da se njihovo finansiranje ne odvija isključivo u tekućoj budžetskoj godini, već je doneta odluka o višegodišnjem finansiranju. Izvršene su i prenamene već opredeljenih sredstava u skladu sa prioritetnim zahtevima za korisnike i procene opravdanosti istih. Rashodi za zaposlene povećani su za 64,8 miliona dinara u odnosu na prvobitni plan. Korišćenje usluga i roba beleži povećanje od 42,2 miliona dinara, u okviru ove grupe rashoda najveće povećanje beleže Usluge po ugovoru i to u iznosu od 42,8 miliona dinara. Od ovog iznosa 30,7 miliona dinara odnosi se na rashode za potrebe projekta Prestonica kulture “Leskovački paviljon kulture”. Subvencije su povećane za 17 miliona dinara, a od ovog iznosa 10 miliona dinara opredeljeno je za projekat „Leskovački paviljon kulture“, dok je iznos od 7 miliona dinara opredeljen za subvencije javnih i javno komunalnih preduzeća. Grupa dotacije i transferi uvećana je za dodatnih 9,2 miliona dinara i većim delom se odnosi na uvećanje troškova kod škola, a na ime novčanih kazni i penala. Grupa ostali rashodi ima uvećanje od 68,7 miliona dinara. Najveće povećanje beleži se kod novčanih kazni i penala, kao posledica čestih prinudnih naplata po osnovu nerešenih pitanja imovine i faktičkih eksproprijacija i to za iznos od 50 miliona dinara.“
Milosavljevićeva zaključuje da će se ovim rebalansom za 2025. godinu omogućiti početak realizacije projekta Prestonica kulture “Leskovački paviljon kulture”, koji neće biti samo kulturni događaj već sveobuhvatni program koji podstiče turizam, ekonomiju, zapošljavanje i podiže kvalitet života građana, pozicionirajući Leskovac na kulturnoj mapi gradova, a omogućiće se i nesmetano funkcionisanje svih budžetskih korisnika.
IS/LJS
Leave a Reply